在《智能化穿透式監(jiān)管體系建設(shè)實(shí)施方案》中，推動(dòng)穿透式監(jiān)管體系建設(shè)落地，核心關(guān)注之一應(yīng)當(dāng)是如何在現(xiàn)有央國(guó)企治理框架內(nèi)，構(gòu)建一套既能實(shí)現(xiàn)縱向貫通、又不過度沖擊既有秩序的組織架構(gòu)。
我認(rèn)為，要針對(duì)性地回答這一命題，需要從穿透式監(jiān)管的目標(biāo)與路徑出發(fā)，厘清各職能部門的角色變化，設(shè)計(jì)適宜的組織架構(gòu)方案，并重新審視三道防線模型在穿透式監(jiān)管體系中的可用性。
01穿透式監(jiān)管體系組織架構(gòu)設(shè)計(jì)的出發(fā)點(diǎn)
本文認(rèn)為，穿透式監(jiān)管與法務(wù)合規(guī)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)“四位一體”管理，在組織架構(gòu)設(shè)計(jì)上存在根本差異，雖然建設(shè)實(shí)踐中需要融合這兩者。
理解這一差異，是正確設(shè)置穿透式監(jiān)管組織架構(gòu)的前提。
“四位一體”的核心邏輯是橫向整合。
長(zhǎng)期以來，法務(wù)、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理四項(xiàng)職能在企業(yè)內(nèi)部各自獨(dú)立運(yùn)行 ……
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